刷卡交税现在仍要付手续费。2026 年 10 月 19 日生效的最终法规给了 IRS 一个新授权：可以直接受理信用卡、借记卡付款，不必再把纳税人转到第三方处理商。但这只是授权，直接收卡的渠道还没上线，手续费也仍由纳税人在付款时全额承担，不退。
眼下缴税还是走 IRS 认可的两家处理商，信用卡最低费率是 Pay1040 的 1.75%。按这个费率，只有两类情况划算：拿这笔税款去凑开卡消费门槛，或者用返现不低于 2% 的卡。
新规改了什么，没改什么
《联邦公报》2026 年 10 月 19 日刊登的最终法规（91 FR 65980）当天生效。它落实的是《纳税人优先法》对税法第 6311(d)(2) 条的修改。
改之前，IRS 可以签合同请人代收信用卡付款，但自己不能支付任何费用，也不能向刷卡的纳税人收费。所以这些年一直是第三方处理商直接向你收一笔便利费，IRS 碰不到这笔钱。
改之后有两点放开：IRS 可以在合同里承担刷卡处理费用，但必须在你付款时把这笔费用全额向你收回；IRS 也可以自己向刷卡人收取费用。法规只要求尽量压低费用，没有写具体费率，也没有说哪天开通直收渠道。评论意见普遍预期费用会下降，这是预期，不是承诺。
所以现在缴税的路径、费率和到账方式都和法规生效前一样。
现在两家处理商怎么收费
IRS 官网的刷卡缴税页列出两家处理商，手续费全部归处理商，IRS 不拿一分。
| 付款方式 | Pay1040 | ACI Payments |
|---|---|---|
| 个人信用卡 | 1.75%，最低 $2.50 | 1.85%，最低 $2.50 |
| 个人借记卡 | 每笔 $2.15 | 每笔 $2.10 |
| 商业卡（信用卡或借记卡） | 2.89%，最低 $2.50 | 2.95%，最低 $2.50 |
几条使用上的差别：
- 用信用卡，选 Pay1040，每 $1,000 税款比 ACI 少付 $1。金额很小、触发了 $2.50 最低费的时候，两家一样。
- 只用借记卡时两家都是固定费，差 5 美分，ACI 略低。税款金额越大，借记卡相对信用卡越划算，因为借记卡不随金额上涨。
- 公司卡和部分商业信用卡会按商业卡费率计，提交前的确认页会显示实际手续费，以那一页为准。
- Pay1040 支持 PayPal 和 Click to Pay；ACI 额外支持 Venmo。付款人可以和纳税人不是同一个人，用两张卡付同一笔税要分成两笔交易。
- 账单上会出现两行：税款记为 “United States Treasury Tax Payment”，手续费记为 “Tax Payment Convenience Fee” 或相近字样。
次数有上限，按 IRS 的频次表：1040 补缴每个税年 2 次，1040-ES 预估税每个季度 2 次，4868 延期申请每个税年 2 次，分期付款协议每月 2 次。想刷大额就拆成两笔。联邦税费保证金（Federal Tax Deposit）不能刷卡。
还有一个容易漏的费率：在报税软件里 e-file 的同时刷卡，走的是另一套价。TurboTax 集成通道 2.49%（最低 $3.95），H&R Block 2.49%（最低 $2.59），TaxAct 2.59%（最低 $2.99）。同样一笔税，直接去处理商网站付更便宜。
按 1.75% 算，三种情况
手续费是确定的，返现和开卡奖励是不确定的，分开看。
| 你的卡 | 每 $1,000 税款 | 结论 |
|---|---|---|
| 正在凑开卡消费门槛 | 手续费 $17.50，换一笔开卡奖励 | 通常划算，先看奖励条款 |
| 所有消费返 2% | 返 $20，扣手续费净得 $2.50 | 小赚，同时多一笔消费记录 |
| 返现 1.5% 或更低 | 返 $15，倒贴 $2.50 | 亏，只为攒积分不值得 |
两个按发卡行当前公开优惠核算的例子，优惠会变，以申请页为准：
- Citi Strata Elite 开卡奖励是 3 个月内消费 $6,000 得 75,000 点，年费 $595。用税款刷满 $6,000，Pay1040 手续费是 $105。这笔手续费相对 75,000 点是否划算，取决于你怎么兑换这些点，这里不算成现金。
- Citi Double Cash 是 6 个月内消费 $1,500 得 $200（以 20,000 ThankYou 积分发放，按 1 美分兑换）。刷 $1,500 税款的手续费是 $26.25。这 $200 近 48 个月内拿过 Double Cash 开卡奖励的人拿不到。
普通返现卡没有这类一次性奖励，就只看返现率够不够盖住 1.75%。
报税季还早，眼下最用得上的是 1040-ES 预估税，2026 年四个季度的截止日是 4 月 15 日、6 月 15 日、9 月 15 日和次年 1 月 15 日。自雇、有投资收入、需要缴预估税的人，可以把新卡的申请时间对着这些截止日排，用预估税去凑消费门槛。
付款之前确认这几件事
- 商业卡费率不同。付款确认页显示的手续费和你预期的 1.75% 差一截，先停下来核对卡种。
- 取消付款要找处理商，不找 IRS。Pay1040 写明不退手续费；多缴的税款由 IRS 退回，除非你的账户上还有别的欠款。
- 税款入账后，联邦税收留置权的解除最多需要 30 天，而且只解除你付清的那一部分。
- 刷卡缴税通常按普通消费入账，但开卡奖励条款各家不同，有的把缴税、政府收费排除在外。拿不准就先读条款或问发卡行，不要默认一定计入。
- 手续费对经营性税款可以税前扣除，个人税款的手续费不行。
- 缴完税还不上信用卡，利息远高于 1.75%。这种情况下用借记卡或银行直接扣款。
银行账户直接付款（IRS Direct Pay）不收手续费，适合不需要凑消费门槛的人。
常见问题
新规生效后刷卡缴税还收手续费吗？
收。法规写明费用由付款人全额承担且不退。直接收卡的渠道尚未上线，现在仍走 Pay1040 或 ACI Payments。
手续费到底是多少？
信用卡最低是 Pay1040 的 1.75%（最低 $2.50），ACI 是 1.85%；个人借记卡每笔 $2.10 或 $2.15；商业卡 2.89% 到 2.95%。在报税软件里同时缴付会更贵。
有次数限制吗？
有。1040 补缴每个税年 2 次，1040-ES 每个季度 2 次，延期申请每个税年 2 次。
能用来凑开卡消费门槛吗？
一般按普通消费入账，但以该卡开卡奖励条款为准，有的卡把税款排除在外。
想先把开卡奖励的消费攒下来，去哪找渠道？
返现平台上的日常消费也能计入多数卡的开卡门槛，手续费这项成本是没有的。TopCashback 把商家返现和信用卡返现叠在一起，适合拿来补足差额。